合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單，是以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，要求業(yè)務(wù)及職能部門(mén)在厘清部門(mén)職責(zé)基礎(chǔ)上，系統(tǒng)梳理外部法律法規(guī)、政策文件、監(jiān)管規(guī)定以及內(nèi)部規(guī)章制度等，匯總違反外法內(nèi)規(guī)的條款責(zé)任，明確存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并針對(duì)具體風(fēng)險(xiǎn)提出管控措施。
風(fēng)險(xiǎn)清單的編制，是為了方便企業(yè)對(duì)整體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理把控，將風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)進(jìn)行有效隔離，使得因員工個(gè)人不合規(guī)行為而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)脫鉤。
形成風(fēng)險(xiǎn)清單的第一步在于識(shí)別。通過(guò)對(duì)部門(mén)主責(zé)及員工崗位兩方面入手，對(duì)照企業(yè)制度中確定的職責(zé)說(shuō)明，梳理出對(duì)應(yīng)的履職事項(xiàng)，進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源識(shí)別以及對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)情形描述，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分級(jí)，列出風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單。
其次，當(dāng)部門(mén)、崗位職責(zé)發(fā)生變化，或者新的法律法規(guī)、政策文件等出臺(tái)，抑或發(fā)生業(yè)務(wù)變更等其他重要變化時(shí)，則需及時(shí)進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)再識(shí)別、再分析和再評(píng)估，建立動(dòng)態(tài)更新的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單。
最后，有效的運(yùn)行機(jī)制是風(fēng)險(xiǎn)清單發(fā)揮作用的重要環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)清單的有效落地，應(yīng)當(dāng)將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)義務(wù)等落實(shí)到崗位職責(zé)上，明確哪些行為因不合規(guī)而不可為，而哪些行為是合規(guī)必須要進(jìn)行的動(dòng)作，并將這些行為制度化，才能保障合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單發(fā)揮其真正作用。
責(zé)編：陳南松
來(lái)源：湖南省湘水集團(tuán)有限公司
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